PENGUKURAN KINERJA BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH Tahun 2024
VISI KAB. GOWA
"TERWUJUDNYA MASYARAKAT YANG UNGGUL DAN TANGGUH DENGAN TATA KELOLA PEMERINTAHAN TERBAIK" Penjabaran:
MISI KAB. GOWA
1 Meningkatnya Kualitas Hidup Masyarakat yang Unggul dan Inklusif 2 Memperkokoh Kemandirian Ekonomi Daerah Berbasis Sumber Daya Lokal dan Teknologi 3 Meningkatkan Infrastruktur yang Berkualitas, Terintegrasi dan Berwawasan Lingkungan 4 Mengembangkan Tata Kelola Pemerintahan yang Inovatif Melalui Reformasi Birokrasi dan Pelayanan Publik Berkualitas
T U J U A N
# Tujuan Misi 1 : Meningkatnya Kualitas Hidup Masyarakat yang Unggul dan Inklusif Misi 2 : Memperkokoh Kemandirian Ekonomi Daerah Berbasis Sumber Daya Lokal dan Teknologi Misi 3 : Meningkatkan Infrastruktur yang Berkualitas, Terintegrasi dan Berwawasan Lingkungan Misi 4 : Mengembangkan Tata Kelola Pemerintahan yang Inovatif Melalui Reformasi Birokrasi dan Pelayanan Publik Berkualitas 4.1 Mewujudkan akuntabilitas kinerja pengelolaan keuangan pemerintah daerah
SASARAN STRATEGIS
# Sasaran Tujuan 1: Mewujudkan akuntabilitas kinerja pengelolaan keuangan pemerintah daerah 1.1 Meningkatnya Kualitas Pengelolaan Keuangan Daerah   # Indikator 1.1.1 Opini BPK terhadap LKPD Target Realisasi Capaian TW1 - TW2 WTP - - TW3 - TW4 -
SASARAN PROGRAM
# Program Sasaran 1:  Meningkatnya Kualitas Pengelolaan Keuangan Daerah 1.1 Tersedinya dokumen penganggaran perangkat daerah yang berkualitas   # Indikator 1.1.1 Jumlah dokumen penganggaran dangan regulasi yang berlaku Target Realisasi Capaian TW1 5 dokumen 5 dokumen 100 % TW2 5 dokumen 5 dokumen 100% TW3 5 dokumen - - TW4 5 dokumen - - 1.1.2 Jumlah dokumen kesesuaian perencanaan anggaran dengan dokumen penganggaran Perangkat Daerah Target Realisasi Capaian TW1 53 dokumen 53 dokumen 100 % TW2 53 dokumen Belum ada realisasi karena proses RKPD masih berja - TW3 53 dokumen TW4 53 dokumen 1.2 Meningkatnya penerbitan SP2D   # Indikator 1.2.1 Jumlah pengajuan SPM Perangkat Daerah yang di terbitkan SP2D nya Target Realisasi Capaian TW1 10 % 10.18% 100.18% TW2 30% 31.58 105,29 % TW3 60% TW4 100 % 1.3 Tersedianya Pelaporan Keuangan Daerah dan Barang Milik Daerah yang Akuntabel   # Indikator 1.3.1 Jumlah dokumen LKPD sesuai SAP Target Realisasi Capaian TW1 1 dokumen LKPD unaudeted 1 dokumen LKPD unaudeted 100 % TW2 1 dokumen LKPD audeted 1 dokumen LKPD audited 100% TW3 Penyelesaian dokumen hasil uadeted BPK dan cetak dokumen LPKD TW4 Peningkataan kapasitas SDM penyusun laporan Keuangan PD
SASARAN KEGIATAN
# Kegiatan Program 1: Tersedinya dokumen penganggaran perangkat daerah yang berkualitas 1.1 Tersedianya regulasi dan kebijakan bidang anggaran   # Indikator 1.1.1 Jumlah regulasi yang disusun Target Realisasi Capaian TW1 5 dokumen 5 dokumen 100 % TW2 5 dokumen 5 dokumen 100 % TW3 5 dokumen TW4 5 dokumen 1.2 Tersedianya dokumen perencanaan & anggaran perangkat daerah   # Indikator 1.2.1 Jumlah Dokumen Perencanaan & anggaran yang diselesaikan Target Realisasi Capaian TW1 53 dokumen 53 dokumen 100 % TW2 53 dokumen belum ada realisasi karena proses penginputan RKPD 0 TW3 53 dokumen TW4 53 dokumen Program 2: Meningkatnya penerbitan SP2D 2.1 Tersedianya SDM penatausahaan keuangan yg kompeten   # Indikator 2.1.1 Jumlah orang yang memahami penatausahaan keuangan Target Realisasi Capaian TW1 80 orang 80 orang 100% TW2 - - - TW3 - TW4 - 2.2 Tersedianya dokumen pengelolaan kas daerah sesuai aturan perundang-undangan   # Indikator 2.2.1 Jumlah dokumen penerbitan SP2D Target Realisasi Capaian TW1 800 SP2D 815 SP2D 100.18% TW2 2400 SP2D 2.527 SP2D 105,29 % TW3 4800 SP2D TW4 8000 SP2D 2.3 Tersedianya laporan rekonsiliasi secara berkala   # Indikator 2.3.1 Jumlah dokumen pelaksanaan koordinasi , rekonsiliasi dan pelaporan Target Realisasi Capaian TW1 800 SP2D 815 SP2D 100.18% TW2 2400 SP2D 2.527 SP2D 105,29 % TW3 4800 SP2D TW4 8000 SP2D Program 3: Tersedianya Pelaporan Keuangan Daerah dan Barang Milik Daerah yang Akuntabel 3.1 Tersedianya SDM Penyusun laporan keuangan perangkat daerah   # Indikator 3.1.1 Jumlah SDM yang memahami pelaporan dan pertanggungjawaban keuangan Target Realisasi Capaian TW1 - - - TW2 - - - TW3 1 SK TW4 80 orang 3.2 Tersedianya LKPD audeted   # Indikator 3.2.1 Jumlah laporan keuangan Target Realisasi Capaian TW1 53 laporan keuangan PD 53 laporan keuangan PD 100 % TW2 53 laporan keuangan PD 53 laporan keuangan PD 100 % TW3 1 dokumen pertanggungjawaban pelaksanaan APBD TW4 - 3.3 Tersusunnya dokumen perencanaan BMD   # Indikator 3.3.1 Jumlah dokumen Perencanaan BMD sesuai ketentuan Target Realisasi Capaian TW1 1 dokumen 1 dokumen 100 % TW2 1 dokumen Belum realisasi dan masih tahap penyusunan - TW3 2 dokumen TW4 1 dokumen 3.4 Tersedianya Penatausahaan BMD sesuai ketentuan   # Indikator 3.4.1 Jumlah dokumen Penatausahaan BMD sesuai peraturan Target Realisasi Capaian TW1 2 dokumen 2 dokumen 100 % TW2 2 dokumen 2 dokumen 100 % TW3 3 dokumen TW4 12 dokumen 3.5 Tersedianya laporan mutasi BMD   # Indikator 3.5.1 Jumlah laporan mutasi BMD sesuai ketentuan Target Realisasi Capaian TW1 - - - TW2 5 dokumen 2 dokumen 40 % TW3 15 dokumen TW4 10 dokumen
ANALISIS KINERJA
Program 1: Tersedinya dokumen penganggaran perangkat daerah yang berkualitas 1.1 Tersedianya regulasi dan kebijakan bidang anggaran   1. Capaian triwulan I dari target 5 dokumen terdiri dari SK Parsial yang diajukan SKPD adalah sebesar 100% . 2. Capaian riwulan II dari 5 dokumen terdiri SK parsial yang diajukan SKPD adalah sebesar 100% . 1.2 Tersedianya dokumen perencanaan & anggaran perangkat daerah   1. Capaian triwulan I dari verifikasi dokumen DPA Pokok tahun 2024 yang terdiri dari 53 dokumen DPA SKPD adalah sebesar 100% dari target. 2. Target Capaian triwulan II dari verifikasi dokumen RKA Pokok tahun 2025 yang terdiri dari 53 dokumen RKA SKPD belum terealisasi disebabkan karena proses penginputan RKPD 2025 masih sementara berjalan di triwulan ke II. Program 2: Meningkatnya penerbitan SP2D 2.1 Tersedianya SDM penatausahaan keuangan yg kompeten   Capaian triwulan I dengan indikator jumlah orang yang telah mengukuti bimtek penatausahaan keuangan dengan target 80 orang terdiri dari bedahara pengeluaran dan PPK/penyusun laporan keuangan SKPD adalah 100%. 2.2 Tersedianya dokumen pengelolaan kas daerah sesuai aturan perundang-undangan   1. Capaian triwulan I untuk target 800 SP2D adalah sebanyak 689 SP2D atau 100.18% dari target 2. Capaian triwulan II untuk target 2.400 SP2D adalah sebanyak 2.527 SP2D atau 105,29% dari target. 2.3 Tersedianya laporan rekonsiliasi secara berkala   1. Capaian triwulan I untuk target 800 SP2D yang dilakukan rekonsiliasi secara berkala adalah sebanyak 689 SP2D atau 100,18% karena adanya tambahan SP2D Gaji P3K. 2.Capaian triwulan II untuk target 2.400 SP2D yang dilakukan rekonsiliasi secara berkala adalah sebanyak 2.527 SP2D atau 105,29% karena adanya tambahan SP2D gaji P3K. Program 3: Tersedianya Pelaporan Keuangan Daerah dan Barang Milik Daerah yang Akuntabel 3.1 Tersedianya SDM Penyusun laporan keuangan perangkat daerah   Belum ada realisasi pada triwulan I karna target pelaksanaan kegiatan tersebut akan dilaksanakan pada triwulan ke IV 3.2 Tersedianya LKPD audeted   1. Capaian triwulan I yaitu sebesar 100% terdiri dari rekonsiliasi dan rekapitulasi laporan pendapatan perbulan,Konsolidasi Laporan Keuangan SKPD,Monitoring dan pemeriksaan Laporan Keuangan SKPD, Reviu oleh Inspektorat dan penyampaian LKPD kepada BPK, Penyusunan LPKD (LRA, LP SAL, LO, Neraca, LAK, LPE dan CALK) un audeted, 2 Capaian triwulan II yaitu sebesar 100% terdiri dari LKPD audited dan penyusunan rancangan PERDA dan PERBUP penjabaran pertanggungjawaban pelaksanaan APBD TA. 2023. 3.3 Tersusunnya dokumen perencanaan BMD   1. Capaian triwulan 1 dokumen terdiri dari Rekapitulasi Kebutuhan OPD akan Barang Milik Daerah adalah sebesar 100% dari target . 2. Capaian triwulan II untuk penyusunan dokumen perencanaan BMD (standar harga satauan barang dan jasa) belum terealisasi sesuai dengan target karena masih sementara proses penyusunan. 3.4 Tersedianya Penatausahaan BMD sesuai ketentuan   1. Capaian 100 % pada triwulan I terdiri dari 2 dokumen Penyesuaian Laporan BMD atas Rekomendasi Hasil Audit BPK RI dan Rekonsiliasi laporan BMD 2. Capaian 100 % pada triwulan II terdiri dari 2 dokumen yaitu Penyesuaian Laporan BMD atas Rekomendasi Hasil Audit BPK RI (Audited), dan Rekonsiliasi laporan BMD. 3.5 Tersedianya laporan mutasi BMD   1. Capaian pada triwulan I secara fisik belum ada karena masih tahan penyiapan dokumen sebagai bahan perencanaan proses penggunaan,pemanfaatan dan pemindahtanganan berupa Penjualan BMD, Pemusnahan dan Penghapusan Aset 2. Capaian pada triwulan II sebesar 40 % dari target 5 dokumen dan terealisasi sebanyak 2 dokumen pemindahtanganan BMD (penjualan), faktor yang menyebabkan realisasi lebih kecil dari target yaitu karena proses pelelangan BMD masih sementara berlangsung.